Налоговая проверка 2026: диалог с инспектором на языке закона [Учебный центр №1]

[Dozhd]

Складчина: Налоговая проверка 2026: диалог с инспектором на языке закона [Учебный центр №1]



Курс подготовлен совместно с Академией ФНС ЛАБ.
Сегодня ФНС кардинально меняет подходы. Налоговые органы уже не столько контролируют, сколько ведут сплошной учет на основе больших данных.

Автоматизированные системы, такие как АСК НДС, позволяют в режиме реального времени сопоставлять данные из десятков источников, выявляя зоны риска без проведения выездных налоговых проверок. Это фундаментально меняет логику взаимодействия: служба заменяет контроль на самостоятельный учет налогоплательщика. Чтобы соответствовать этой логике, недостаточно знать только нормы Налогового кодекса РФ.

Наш курс построен на реальных процедурах контроля и актуальной судебной практике. Он позволяет понять алгоритмы работы инспектора и защитить компанию на упреждение.
Полная версия курса дает системное видение всех этапов налогового контроля в единой логике: от оценки рисков до эффективной защиты по итогам налоговой проверки.
При этом вы можете изучать видеоуроки по отдельности и выбрать то, что нужно вам именно сейчас: работа с требованиями, контрагенты, дробление, самозанятые, допросы или возражения.

В программе курса:

налоговая нагрузка и критерии риска;
цифровой контроль и возможности ФНС;
безопасная работа с контрагентами;
анализ договоров и первичных документов;
требования о представлении документов;
рабочие встречи с налоговыми органами;
допросы, осмотры, выемки и экспертизы;
самозанятые, дробление бизнеса и налоговые схемы;
применение статьи 54.1 НК РФ;
подготовка возражений и обжалование решений налоговых органов.
Почему выгодно покупать полный курс:

полный курс выгоднее, чем покупать видеоуроки по отдельности;
логичная последовательность — от простого к сложному.
Программа:

Налоговая нагрузка: критерии, анализ, эффективность
Что видит налоговая инспекция в электронных данных компании
Игры с огнем. Высокие ставки налоговых рисков
Фокус внимания: типовые ошибки оформления документов
Порядок истребования документов налоговыми органами: процедура ответа и права налогоплательщика
Переговорная площадка с ИФНС: стратегия и тактика бухгалтера в ходе взаимодействия
Процессуальные действия: осмотр, выемка, экспертиза
Маневры с НДС, дробление бизнеса, ложные самозанятые: разбор кейсов по схемам 2025 года
Стандарты доказывания нарушения ст.54.1 НК РФ
Возражения на акт проверки: структура, содержание и обоснование
Порядок обжалования в вышестоящий налоговый орган: этапы и содержание жалобы


Спойлер: Подробно
1. Налоговая нагрузка: критерии, анализ, эффективность

Налоговая нагрузка — это первый критерий, по которому ФНС оценивает риски и отбирает компании для выездных проверок. Если ваша нагрузка ниже среднеотраслевой — вы в зоне риска. Инспекторы увидят это мгновенно благодаря автоматизированным системам.

Но как рассчитать свою нагрузку правильно? Какие налоги включать, а какие нет? Где брать актуальные среднеотраслевые показатели?

На обучении Вы узнаете:

Что такое налоговая нагрузка и какие виды существуют
Как ФНС рассчитывает этот показатель и как это сделать самостоятельно
Как пользоваться обновленным сервисом «Калькулятор налоговой нагрузки» на сайте ФНС
Как интерпретировать полученные результаты и какие выводы делать для бизнеса
Результат: Вы сможете самостоятельно контролировать налоговую нагрузку, заранее выявлять риски и не допускать ситуации, когда ваша компания попадает в план проверок.
→ Получите готовый алгоритм управления налоговой нагрузкой!

2. Что видит налоговая инспекция в электронных данных компании

ФНС перешла на цифровой мониторинг. Налоговая видит всё: банковские операции, движение товаров, данные из систем маркировки и прослеживаемости, информацию от контрагентов, открытые источники. Все это формирует ваш цифровой профиль, который анализируется автоматически.

Какие данные доступны инспекторам и как на это влиять?

На обучении Вы узнаете:

Как работает АИС «Налог-3» и что именно она анализирует
Какие внешние источники данных использует ФНС (СПАРК, Контур-Фокус, картотека судебных дел)
Как формируется цифровой профиль налогоплательщика
Какие подходы к управлению данными помогут снизить налоговые риски
Результат: Вы перестанете гадать, что «увидит» налоговая, и начнете управлять своей прозрачностью, превращая ее из угрозы в инструмент защиты.
→ Узнайте, как выглядит ваш бизнес глазами ФНС!

3. Игры с огнем. Высокие ставки налоговых рисков

Выбор контрагента: налоговые риски, методы их снижения

Должная осмотрительность — не просто рекомендация, а требование судебной практики и налоговых органов. Если ваш поставщик оказался «технической» компанией, вы потеряете вычеты по НДС, а расходы снимут. И неважно, что вы не знали — суды будут не на вашей стороне.

Как проверить контрагента, чтобы обезопасить себя? Какие инструменты использовать бесплатно?

На обучении Вы узнаете:

Что такое должная осмотрительность и как ее подтвердить
Какие критерии оценки контрагента используют налоговые органы
Как пользоваться новым сервисом ФНС по анализу финансово-хозяйственной деятельности
Какие документы собирать для защиты своей позиции в суде
Результат: У вас появится пошаговый алгоритм проверки контрагентов, который минимизирует налоговые риски и защитит вашу компанию от доначислений.
→ Узнайте, как защитить бизнес от недобросовестных контрагентов!

Анализ содержания договоров на наличие налоговых рисков

«У нас есть юристы, они пишут договоры», — думают многие бухгалтеры. И совершают фатальную ошибку. Именно от формулировок в договоре зависит, признают ли ваши расходы и примут ли вычеты по НДС. Одна неточность — и миллионы рублей доначислений.
Какие условия в договоре привлекают внимание налоговиков? Как защитить покупателя и продавца?

На обучении Вы узнаете:

Как формулировки договора влияют на налоговый учет (на примере НДС, перехода права собственности, компенсации расходов)
Что такое налоговая оговорка и как она работает (ст. 406.1 ГК РФ)
Как проверить договор на «красные флаги»: ставки НДС, ответственность сторон, статус контрагента
Особенности анализа разных договоров: подряда, аренды, лизинга, посреднических
Результат: Вы сможете самостоятельно анализировать договоры на налоговые риски и вносить корректировки еще на этапе согласования.
→ Научитесь читать договоры как налоговый инспектор!

4. Фокус внимания: типовые ошибки оформления документов

Ошибка в счете-фактуре, размытая формулировка в акте, отсутствие обязательных реквизитов — все это может стать основанием для снятия расходов и отказа в вычете НДС. Итог: доначисления, пени, штрафы.
А ведь большинства ошибок можно избежать, если знать правила.

На обучении Вы узнаете:

Какие обязательные реквизиты должны быть в первичном документе (ФЗ-402)
Какие ошибки в счете-фактуре считаются существенными, а какие — нет
Как правильно исправлять ошибки в первичных документах (корректурный способ, аннулирование)
Новые форматы УПД с 2026 года и что это меняет
Результат: Вы сможете выстроить безопасный документооборот, который выдержит любую налоговую проверку.
→ Овладейте искусством составления безупречной первички!

5. Порядок истребования документов налоговыми органами: процедура ответа и права налогоплательщика

Запрос из налоговой — не повод для паники, но нельзя допустить небрежность. Непродуманный ответ или срыв сроков могут обернуться штрафами, а в худшем сценарии — серьезными доначислениями по результатам проверки.

Что делать с требованием? Какие документы можно не предоставлять? Как продлить срок ответа?

Вы узнаете:

Когда и по каким основаниям налоговая вправе истребовать документы (ст. 88, 89, 93, 93.1 НК РФ)
Какие сроки установлены для ответа и как их продлить
Какие документы безопасно предоставлять, а какие лучше не передавать
Как составлять ответ на требование, чтобы минимизировать риски
Результат: Вы научитесь отвечать на запросы ФНС так, чтобы не провоцировать дополнительные проверки и не получать штрафы.
→ Получите пошаговый алгоритм ответа на требование о представлении документов!

6. Переговорная площадка с ИФНС: стратегия и тактика бухгалтера в ходе взаимодействия

«Пригласили на беседу» — фраза, от которой у любого бухгалтера холодеет внутри. Что это значит? Разговор по душам или начало серьезной проверки? Как вести себя на рабочей встрече, чтобы не усугубить ситуацию?

Без паники, рабочая встреча — это не допрос, а возможность добровольно уточнить налоговые обязательства без штрафных санкций. Но только если вы правильно к ней подготовитесь.

Вы узнаете:

Каковы цели рабочих встреч и основания для вызова
Как подготовить документы и пояснения
Психологические и правовые аспекты ведения диалога
Типичные ошибки и как их избежать
Результат: Вы перестанете бояться рабочих встреч и превратите их в инструмент управления налоговыми рисками.
→ Научитесь правильно готовить пояснения и вести диалог с инспектором!

7. Процессуальные действия: осмотр, выемка, экспертиза

Допрос свидетеля

Допрос — одно из самых стрессовых мероприятий налогового контроля. И одно из самых опасных: неверные показания могут стать доказательством в суде против вас и компании.

Многие бухгалтеры и руководители совершают фатальные ошибки: отказываются от дачи показаний, отвечают «не помню» или, наоборот, слишком много говорят. Как действовать правильно?

Вы узнаете:

Кого могут допрашивать и по каким основаниям (ст. 90 НК РФ)
Какие права у свидетеля, включая ст. 51 Конституции
Как подготовиться к допросу (изучите уведомление, вспомните детали сделки)
Как вести себя в процессе: типичные вопросы и безопасные ответы
Как оформляется протокол и почему важно его внимательно читать
Результат: Вы будете знать свои права и уметь защищать их, не давая повода для дополнительных подозрений.
→ Научитесь проходить допросы без ошибок и стресса!

Осмотр

Налоговики приехали с осмотром. Это вторжение на вашу территорию, но оно законно. Как вести себя? Что они могут осматривать? Какие документы оформлять?

Осмотр — это не просто формальность. Это способ собрать доказательства, которые лягут в основу проверки.

Вы узнаете:

Что такое осмотр и когда он проводится (ст. 92 НК РФ)
Каков порядок проведения осмотра: постановление, понятые, протокол
Что могут осматривать: офисы, склады, торговые залы, строительные площадки
Как фиксировать нарушения процедуры
Результат: Вы будете знать свои права при осмотре и сможете защитить себя от незаконных действий проверяющих.
→ Получите четкое понимание правил проведения осмотра!

Выемка

Выемка — самое жесткое мероприятие налогового контроля. Инспекторы изымают оригиналы документов, которые могут стать ключевыми доказательствами в деле. И часто это происходит неожиданно.

Но и у налогоплательщика есть права. Знаете ли вы, что выемка запрещена ночью, что вы вправе требовать копии документов и что не все документы подлежат изъятию?

Вы узнаете:

Каковы основания для выемки (ст. 94 НК РФ) и зачем она проводится
Каков порядок проведения: постановление, понятые, протокол
Какие документы можно изымать, а какие — нет
Как получить копии изъятых документов и защитить свои права
Результат: Вы будете готовы к выемке и сможете минимизировать риски для бизнеса.
→ Узнайте, как защитить себя и свои документы при выемке!

Экспертиза

Экспертиза назначается редко, но когда это происходит, ставки высоки. Почерковедческая экспертиза может доказать, что подписи в документах подделаны. Техническая — что ремонт был реконструкцией. Стоимостная — что цены занижены. Результат экспертизы ложится в основу решения налоговой и может привести к многомиллионным доначислениям.
Можно ли оспорить заключение эксперта? Да, если знать особенности процедуры и свои права.

Вы узнаете:

В каких случаях назначается экспертиза и какова ее цель (ст. 95 НК РФ)
Какие виды экспертиз бывают: почерковедческая, техническая, стоимостная
Каковы права налогоплательщика: отвод эксперта, дополнительные вопросы, присутствие при экспертизе
Как оспорить заключение эксперта
Результат: Вы поймете логику проведения экспертизы и сможете защитить свою позицию даже в случае негативного заключения.
→ Освойте механизмы защиты при проведении экспертизы!

8. Маневры с НДС, дробление бизнеса, ложные самозанятые: разбор кейсов по схемам 2025 года

Когда привлечение самозанятых несёт угрозу налоговых доначислений?

Самозанятые — это удобно: не надо платить НДФЛ и страховые взносы. Но если налоговая переквалифицирует отношения с самозанятым в трудовые, компании грозят доначисления, штрафы и пени за весь период.
Как отличить законное привлечение от подмены трудовых отношений? Какие признаки выдают схему?

Вы узнаете:

Кто такие плательщики НПД и что им можно поручать (ФЗ-422)
Признаки трудовых отношений: график, обеспечение условиями труда, регулярность выплат
Как ФНС выявляет фиктивных самозанятых
Какие риски несет заказчик и как их минимизировать
Результат: Вы сможете выстраивать отношения с самозанятыми безопасно, без риска переквалификации и доначислений.
→ Узнайте, как работать с самозанятыми без налоговых рисков!

Дробление бизнеса: налоговые риски и методы их снижения

Дробление бизнеса — одна из самых популярных способов оптимизации налогообложения. Но за последние годы суды и ФНС выработали четкие критерии, по которым выявляют подобные схемы. Итог — доначисление налогов на миллионы, пени, штрафы, уголовные дела.

Однако, в 2025-2026 годах действует налоговая амнистия дробления. Это реальный шанс легализовать свою бизнес-структуру без рисков.

Вы узнаете:

Что такое дробление бизнеса и как его выявляет ФНС
Какие признаки указывают на схему: взаимозависимость, перераспределение доходов, единое управление
Что такое налоговая амнистия дробления и как ею воспользоваться
Как законно распределять бизнес между несколькими субъектами без рисков
Результат: Вы сможете оценить структуру своего бизнеса на риски дробления и предпринять правильные шаги.
→ Оцените бизнес-структуру и защитите компанию от налоговых претензий!

Схемы манипулирования ценами

Занижение цен в сделках с взаимозависимыми лицами или в «цепочках» поставщиков — классический способ занижения налоговой базы. ФНС активно использует методы оценки рыночных цен, чтобы доначислить налоги.
Знаете ли вы, как определяются рыночные цены и как защитить свою сделку?

Вы узнаете:

Какие схемы манипулирования ценами существуют и как их выявляют
Как налоговая определяет рыночные цены (методы ценообразования)
Как защитить свою позицию: документальное обоснование цен, трансфертное ценообразование
Анализ судебной практики по ценовым схемам
Результат: Вы поймете, как строить ценообразование, чтобы избежать претензий от налоговой.
→ Защитите свои цены от налоговых претензий!

9. Стандарты доказывания нарушения ст.54.1 НК РФ

Статья 54.1 НК РФ — главный инструмент ФНС для борьбы с налоговыми схемами. Ее цель — не допустить незаконной налоговой выгоды. Но и налогоплательщик может защитить свою позицию.
Как строить доказательства? Что является достаточным для подтверждения деловой цели?

Вы узнаете:

Основные положения ст. 54.1 НК РФ: пределы осуществления прав
Что такое фиктивные и призрачные сделки и как их доказывают
Как работает налоговая реконструкция: пересчет налогов по реальным параметрам сделки
Что такое деловая цель и как ее подтвердить
Судебная практика 2025-2026 годов по ст. 54.1
Результат: Вы научитесь собирать доказательства реальности сделки и защищать свои вычеты и расходы.
→ Освойте стандарты доказывания по ст. 54.1!

10. Возражения на акт проверки: структура, содержание и обоснование

Акт налоговой проверки получен. Это не приговор, а начало диалога. У вас есть право представить письменные возражения. И от того, насколько грамотно они составлены, зависит исход дела: будут ли доначисления уменьшены или отменены.

Как составить возражения, чтобы их услышали? Какие ошибки допускаются чаще всего?

Вы узнаете:

Сроки и порядок представления возражений (ст. 100 НК РФ)
Структуру возражений: формальные требования и содержательная часть
Как строить аргументацию: ссылки на нормы права, судебную практику, доказательства
Как ходатайствовать о применении смягчающих обстоятельств
Типичные ошибки и как их избежать
Результат: Вы сможете составлять убедительные возражения, которые повысят шансы на успешное завершение налоговой проверки.
→ Научитесь грамотно составлять возражения для налоговой!

11. Порядок обжалования в вышестоящий налоговый орган: этапы и содержание жалобы

Возражения на акт проверки не помогли? Не отчаивайтесь. Следующий этап — апелляционная жалоба в вышестоящий налоговый орган (УФНС). Это важный этап досудебного урегулирования, который может отменить решение инспекции.

Чтобы жалобу рассмотрели по существу, ее нужно правильно составить и подать.

Вы узнаете:

Досудебный порядок обжалования: ст. 138, 139, 139.1 НК РФ
Сроки подачи жалобы и порядок ее оформления
Структура и содержание апелляционной жалобы в УФНС
Как отслеживать статус жалобы (сервис «Решения по жалобам»)
Переход к судебному обжалованию: когда и как
Результат: Вы овладеете полным алгоритмом досудебного обжалования и сможете эффективно защищать интересы компании на всех этапах.
→ Освойте процедуру досудебного обжалования от А до Я!

Цена 4499 руб.




СКАЧАТЬ

Для просмотра скрытого содержимого вы должны зарегистрироваться